Νέα «φάμπρικα» φοροδιαφυγής στην Ελβετία με ασφάλειες ζωής

Ερευνα για να διαπιστώσουν αν ευσταθούν υποψίες ότι οι ελβετικές τράπεζες και ασφαλιστικές εταιρείες χρησιμοποιούν μια νέα, ιδιότυπη και εξεζητημένη μέθοδο προστασίας της ανωνυμίας και του ακαταδίωκτου πελατών τους διεξάγει η Εποπτική Αρχή της Ελβετικής Χρηματοοικονομικής Αγοράς (Finma). Ερευνάται συγκεκριμένα αν πελάτες των ελβετικών τραπεζών αποκρύπτουν μέσω συμβολαίων ασφαλειών ζωής περιουσιακά στοιχεία, τα οποία μάλιστα οι ασφαλιστικές εταιρείες επενδύουν και επιστρέφουν τις αποδόσεις των επενδύσεων στους ανώνυμους και ακαταδίωκτους (για φοροδιαφυγή ή και άλλα αδικήματα) δικαιούχους. Σύμφωνα με χθεσινό δημοσίευμα του πρακτορείου Βloomberg «η Swiss Life Ηolding ΑG διπλασίασε στα περίπου 5 δισ. ελβετικά φράγκα (3,5 δισ.ευρώ) τις αποδόσεις από τις δραστηριότητές της στον κλάδο ζωής που αποκρύπτουν τραπεζικούς λογαριασμούς και ταυτότητες δικαιούχων,ενώ η εδρεύουσα στη Βασιλεία Βaloise Ηolding ΑG επίσης ανέφερε μεγάλη αύξηση των πωλήσεων για την εδρεύουσα στο Λιχτενστάιν θυγατρική της εταιρεία ασφαλειών ζωής».

Οι ελβετικές αρχές υποπτεύονται ότι τα λεγόμενα wrapper products (ασφαλιστικά προϊόντα συγκάλυψης ή... κουκουλώματος θα λέγαμε σε ελεύθερη μετάφραση) που πωλούν οι ελβετικές ασφαλιστικές μέσω θυγατρικών τους στο Λουξεμβούργο, στο Λιχτενστάιν και στη Σιγκαπούρη χρησιμοποιούνται ευρέως για τη μεταφορά κεφαλαίων από τις τράπεζες και την απόκρυψή τους από τις φορολογικές αρχές. Οι πελάτες μιας ασφαλιστικής εταιρείας αγοράζουν το ιδιότυπο αυτό ασφαλιστικό προϊόν (wrapper) και παύουν να εμφανίζονται ως δικαιούχοι των ασφαλιζομένων κεφαλαίων. Εμφανίζονται ως κάτοχοι συμβολαίου ασφάλειας ζωής, εισπράττουν όμως τις αποδόσεις των κεφαλαίων τους, τα οποία επενδύει η ασφαλιστική εταιρεία. «Ενας ασφαλιστικός οργανισμός που δέχεται premiums χωρίς να ενδιαφέρεται αν αυτά προέρχονται από αφορολόγητα κεφάλαια,καθίσταται αυτομάτως συνεργός σε φοροδιαφυγή» σημειώνει ο Βάλτερ Φρέι της εταιρείας δικηγόρων Βill Ιsenegger Αckermann στη Ζυρίχη. Επιπλέον, οι αποδόσεις ασφαλιστικών συμβολαίων φορολογούνται από ελάχιστα ως καθόλου, καθώς κατά κανόνα δεν θεωρούνται επενδύσεις.

«Πραγματοποιούμε επιλεκτικούς ελέγχους για να διαπιστώσουμε αν απαιτείται ρυθμιστική δράση» δήλωσε χαρακτηριστικά στο αμερικανικό πρακτορείο ο εκπρόσωπος των ελβετικών αρχών (Finma) Αλέν Μπισέλ . Ο διευθύνων σύμβουλος της Swiss Life Μπρούνο Πφίστερ δήλωσε «ότι η μεγαλύτερη ασφαλιστική εταιρεία της χώρας δεν επιθυμεί να ανοίξει ο κλάδος των wrappers τις πόρτες του στους φοροφυγάδες», ενώ στέλεχος της Βaloise υποστήριξε ότι η θυγατρική της εταιρείας στο Λιχτενστάιν, η οποία διαχειρίστηκε πέρυσι premiums ασφαλειών ζωής ύψους 1,6 δισ. φράγκων, ζήτησε από τους μη ελβετούς πελάτες της γραπτές δηλώσεις της φορολογικής κατάστασης των περιουσιακών στοιχείων τους.

Η Ελβετία συμφώνησε πέρυσι να συνεργαστεί με τη διεθνή κοινότητα στην προσπάθεια για την καταπολέμηση του ξεπλύματος χρήματος- η συνεργασία αποτέλεσε άλλωστε προϋπόθεση για τη διαγραφή της χώρας από τον κατάλογο των «κρατών-πλυντηρίων» μαύρου χρήματος που έχει καταρτίσει ο ΟΟΣΑ. Πέραν αυτού, τόσο οι ευρωπαϊκές χώρες (κυρίως η Γαλλία και η Γερμανία) όσο και οι ΗΠΑ ασκούν ασφυκτικές πιέσεις στην Ελβετία να καταργήσει το τραπεζικό απόρρητο και να πάψουν οι ελβετικές τράπεζες να προσελκύουν τα κεφάλαια των απανταχού φοροφυγάδων.

Εν προκειμένω η Ουάσιγκτον πιέζει τη UΒS να κοινοποιήσει 4.450 ονόματα αμερικανών πελατών της που θεωρούνται ύποπτοι για φοροδιαφυγή- η ελβετική τράπεζα, η οποία έχει παραδεχθεί ότι από το 2000 και εντεύθεν έχει βοηθήσει περίπου 17.000 Αμερικανούς να γλιτώσουν φόρους, έχει ήδη κοινοποιήσει μερικές εκατοντάδες ονόματα. Οι ελβετικές τράπεζες επιδεικνύουν συγκρατημένη διάθεση συνεργασίας και με τις γαλλικές και με τις γερμανικές φορολογικές αρχές. Ωστόσο η κατακόρυφη αύξηση του κύκλου εργασιών θυγατρικών ελβετικών ασφαλιστικών που ειδικεύονται σε σοφιστικέ ασφαλιστικά προϊόντα και εδρεύουν σε άλλα πρώην «πλυντήρια» χρήματος, όπως είναι το Λουξεμβούργο, το Λιχτενστάιν και η Σιγκαπούρη, γεννά υποψίες ότι πολλοί αμερικανοί και ευρωπαίοι πελάτες ελβετικών τραπεζών μετατρέπονται σε κατόχους ασφαλιστικών συμβολαίων ζωής που τους προστατεύουν και από φορολογικές κακοτοπιές.

http://www.tovima.gr/default.asp?pid=2&ct=18&artId=324457&dt=08/04/2010